鞏固現(xiàn)金流，薪創(chuàng)未來

? ? 本報(bào)訊? 12月21日，為保證2019年度財(cái)務(wù)決算與2020年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制工作質(zhì)量，確保對(duì)現(xiàn)金流量的嚴(yán)格管理，建立健全信息化建設(shè)。集團(tuán)財(cái)務(wù)部組織各子公司財(cái)務(wù)人員開展了財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作會(huì)議。會(huì)議對(duì)現(xiàn)金流量表編制方法及應(yīng)收賬款系統(tǒng)的操作進(jìn)行了深刻地講解，理清了2019年度財(cái)務(wù)決算及2020年度財(cái)務(wù)預(yù)算的工作思路及重點(diǎn)。

? ? 會(huì)議首先由金華中瑞稅務(wù)師事務(wù)所的戚有明對(duì)現(xiàn)金流量表的編制問題作具體的闡述。會(huì)上，戚所從現(xiàn)金管控的重要性、現(xiàn)金流量表的編制及現(xiàn)金管控的方法三個(gè)方面具體向我們解釋了對(duì)于現(xiàn)金管理方面的重點(diǎn)問題。特別是在現(xiàn)金流量表的編制上，戚所結(jié)合資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，靈活將利潤(rùn)表比作“面子”，資產(chǎn)負(fù)債表比作“底子”，現(xiàn)金流量表比作“日子”，生動(dòng)說明三者之間的關(guān)系，簡(jiǎn)述了現(xiàn)金流量表的編制特點(diǎn)與方法，令在場(chǎng)的財(cái)務(wù)人員收獲良多。隨后，由金工為我們講解了應(yīng)收賬款系統(tǒng)的相關(guān)操作細(xì)則，并借用案例將整個(gè)流程演示了一遍。

? ? 集團(tuán)財(cái)務(wù)副總監(jiān)樓小玲指出，由于今年過年早的特點(diǎn)，所以要注意年底的相關(guān)事項(xiàng)，做好2019年財(cái)務(wù)的決算工作。在提高部門協(xié)作的基礎(chǔ)上，保證合同、發(fā)票、付款的一致，控制好應(yīng)收賬款的余額，重視現(xiàn)金流量表的編制。江晨房產(chǎn)財(cái)務(wù)副總監(jiān)曹旭忠詳細(xì)地向我們講解了用Excel編制現(xiàn)金流量表的方法，規(guī)范了各種數(shù)據(jù)編制的函數(shù)公式。最后，集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)許洪濤要求各財(cái)務(wù)崗位人員（包括財(cái)務(wù)部經(jīng)理、助理、出納）都應(yīng)按照有關(guān)要求，根據(jù)自身崗位職責(zé)認(rèn)真總結(jié)，填好《財(cái)務(wù)人員年度考核登記表》后由所在子公司總經(jīng)理簽署意見并報(bào)于集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。

（集團(tuán)財(cái)務(wù)部? 陳子晗）